РАБОЧАЯ ГРУППА ВО ГЛАВЕ С АСГАТОМ САФАРОВЫМ ВЗЯЛАСЬ ЗА «ТЕМНУЮ СТОРОНУ» РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ЭКОНОМИКИ
Министерство юстиции РТ разместило на своем сайте список фирм, замеченных в использовании «серых» схем денежных расчетов. Большинство названий в списке из 30 обществ с ограниченной ответственностью простому обывателю не говорит абсолютно ни о чем. Впрочем, если изучить их более внимательно, становится понятно – директоры и владельцы этих фирм, зачастую, одни и те же. Как выяснили корреспонденты «БИЗНЕС Online» в управлении президента РТ по вопросам антикоррупционной политики, все они – фигуранты одного уголовного дела.
Министерство юстиции РТ назвало имена фирм-однодневок, замеченных в использовании «серых» схем денежных расчетов.
ПЕРЕЧЕНЬ ИЗ 30 «СЕРЫХ» ФИРМ
Напомним, в кабмине РТ летом этого года была создана рабочая группа во главе с заместителем премьер-министра РТ Асгатом Сафаровым по выработке предложений по сокращению теневого оборота денежных средств в экономике. Цель ее, как следует из названия, — проанализировать «темную сторону» оборота денег республике, а также выработать предложения по борьбе с фирмами-однодневками. Работа группы, судя по всему, уже дала результат – в виде опубликованного на днях на сайте минюста РТ списка фирм, замеченных в использовании в своей деятельности «серых» схем денежных расчетов. В перечне приводятся не только названия подозрительных ООО, но и их ИНН.
Обратившись к услугам СПАРК, газета «БИЗНЕС Online» отметила, что директором многих из этих компаний является одна и та же особа – Татьяна В. (ООО «Ларго», ООО «АйтиТорг», ООО «Металл-Регион», ООО «Хим-Синтез», ООО «ЭрТранс» и другие). Так же часто встречаются и другие персонажи.Причем, так или иначе, все они тесно переплетены друг с другом: по очереди становятся директорами или владельцами фирм.
Обратившись к услугам СПАРК, газета «БИЗНЕС Online» отметила, что директором многих из этих компаний является одна и та же особа – Татьяна В. (ООО «Ларго», ООО «АйтиТорг», ООО «Металл-Регион», ООО «Хим-Синтез», ООО «ЭрТранс» и другие). Так же часто встречаются и другие персонажи.Причем, так или иначе, все они тесно переплетены друг с другом: по очереди становятся директорами или владельцами фирм.
ЧЕРЕЗ ФИРМЫ ОБНАЛИЧИВАЛИСЬ МИЛЛИОНЫ
Объяснил этот загадочный парадокс газете «БИЗНЕС Online» Алексей Панкратов – заведующий организационным отделом управления президента РТ по вопросам антикоррупционной политики. Оказалось, что все 30 фирм — фигуранты одного уголовного дела, возбужденного по статье 173.1 Уголовного кодекса РФ («Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица»). По словам Панкратова, у следователей достаточная доказательная база, позволяющая говорить о том, что через эти фирмы обналичивались огромные суммы денег — речь идет о многих миллионах рублей. При этом учредители фирм – те самые Татьяна В. и прочие — всячески отрицают свое участие в деятельности ООО. По одной из версий, их паспортные данные использовались незаконно.
Панкратов подчеркивает, что фирмы-однодневки стали настоящим бичом для экономики. Обналичка может быть использована на любые цели, начиная от финансирования бандитских формирований до дачи взяток и откатов при заключении контрактов. Даже если они тратятся на закупку тех же товаров, это все равно незаконно, так как это делается в обход уплаты налогов. Для работников предприятий получение конвертных выплат тоже может обернуться не лучшим образом, ведь в этом случае предприятие не тратится на выплаты в пенсионный фонд, фонд соцстраха и так далее, и в случае больничного или декрета все пособия будут выплачиваться с копеечной «белой» заработной платы.
Он пояснил, что дело это по-своему уникально, поскольку доказать состав преступления по этой статье очень сложно, и, как правило, такие дела заводятся в отношении неустановленных лиц. Здесь же есть конкретные подозреваемые, и если их вина будет доказана судом, то им грозит наказание от штрафа в 100 — 300 тыс. рублей до трех лет реального срока заключения.
РЕГИСТРАЦИЯ ПО «МАССОВОМУ» АДРЕСУ — НЕ ПРИГОВОР
Стоит отметить, что компании, попавшие в поле зрения минюста, чаще всего обладают маленьким уставным капиталом – 10 — 15 тыс. рублей. Есть и другие «тревожные звоночки» — часто адреса, по которым зарегистрированы фирмы, относятся к числу так называемых «массовых адресов», то есть тех, по которым зарегистрировано аномально большое число фирм. Таких адресов только в Казани не менее 860(!), об этом стало известно еще в апреле 2012 года на совещании в кабмине РТ. Как говорилось тогда, только на Спартаковской, 2, зарегистрировано 424 организации — получается, что каждая фирма ведет работу на 7 кв. сантиметрах!
Впрочем, как считает Панкратов, это еще не говорит о том, что на 100% фирма использует «серые» схемы. Самый главный признак того, что предприятие является однодневкой, — незаконное образование фирмы не в целях ведения хозяйственной деятельности. Само по себе использование при регистрации массового адреса или же небольшая сумма уставного капитала — по сути, все это не является незаконным, поскольку при этом фирма вполне может вести реальную деятельность. Окончательную оценку должны давать правоохранительные и налоговые органы.
Все 30 фирм — фигуранты одного уголовного дела, возбужденного по статье «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица».
КАЖДОЕ ВТОРОЕ ПРЕСТУПЛЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НАПРАВЛЕННОСТИ
СОВЕРШАЕТСЯ ПРИ УЧАСТИИ ФИРМ-ОДНОДНЕВОК
СОВЕРШАЕТСЯ ПРИ УЧАСТИИ ФИРМ-ОДНОДНЕВОК
А теперь немного статистики. На упомянутом выше совещании в кабмине РТ сообщалось, что сумма обналиченных средств в нашей республике составила более 14 млрд. рублей. Собственно, с этих шокирующих подробностей и искреннего возмущения президента РТ Рустама Минниханова от бездействия соответствующих органов и начался крестовый поход правоохранительных и налоговых органов на фирмы-однодневки. Летом была создана рабочая группа во главе с Сафаровым.
А уже в августе некоторые итоги своей работы по борьбе с «серыми» фирмами подвело и МВД по РТ. Тогда стало ясно, что ситуация с однодневками в РТ ухудшается год от года. Как заявил тогда начальник управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по РТ Ильдар Сафиуллин, в Татарстане в этом году каждое второе преступление экономической направленности совершается при участии фирм-однодневок, тогда как в 2011 году при участии анонимных фирм совершалось каждое третье преступление, а в 2010 году — каждое пятое. В 2010 году сумма выявленного ущерба от деятельности фирм-однодневок в 2010 году составила 378 млн. рублей, в 2011 году – 279 млн., за 8 месяцев 2012 года — 136 млн. рублей. На данный момент более 600 фирм находятся под контролем правоохранительных органов в связи с проведением операций по незаконному обналичиванию денежных средств.
Стоит отметить, что фирмы-однодневки в последнее время нередко становятся участниками скандалов, связанных с распределением бюджетных средств в сфере образования или здравоохранения. Однажды такие фирмы оказывались получателями грантов по программе «Социальный бизнес», распределяемым АИРом РТ. А недавно работой с фирмами-однодневками «прославился» даже наш химический гигант «Казаньоргсинтез». Все это свидетельствует либо о том, что распознать фирму-однодневку, действительно, не так-то просто, либо о личных интересах ответственных чиновников и топ-менеджмента компаний.
«ОДНОДНЕВКИ — ИНСТРУМЕНТ В РУКАХ НЕДОБРОСОВЕСТНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ»
О том, почему борьба с фирмами-однодневками пока не дает конкретных результатов, а их число увеличивается, мы спросили у экспертов газеты «БИЗНЕС Online».
Айрат Давлетшин – ведущий юрисконсульт юридического агентства «ЮНЭКС»:
— Борьба с фирмами-однодневками активно ведется в течение нескольких лет, и к настоящему времени налоговые органы достаточно четко сформулировали свое понимание признаков таких организаций. По мнению налоговых органов, признаками однодневок чаще всего являются: отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя и представителя, отсутствие информации о фактическом местонахождении контрагента или занимаемых им площадей, отсутствие рекламы в СМИ, сайта контрагента, отсутствие информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ. Также признаком работы с однодневкой названо отсутствие личных контактов с руководством поставщика при обсуждении условий поставок и при подписании договоров.
Сами фирмы-однодневки обычно не действуют, скорее всего, они являются инструментом в руках недобросовестных предпринимателей. В частности, если говорить очень упрощенно, при покупке товаров и услуг у «однодневки» можно одновременно совершить два действия: уменьшить налог на прибыль у покупателя (ведь формально покупатель понес расходы) и незаконно не платить налог с «однодневки», которая продала товар и получила доход. Кроме того, именно однодневки используются в так называемых схемах «обналичивания», которые являются незаконными.
С одной стороны, очевидна необходимость контроля на стадии регистрации юридических лиц. С другой стороны, нам представляется, что эффективность борьбы с «однодневками» неразрывно связана с общей ситуацией в сфере борьбы с экономическими преступлениями. И каких-то особых способов, характерных для борьбы с данным правонарушением, наверное, нет. Добросовестным же налогоплательщикам, которые не хотят возникновения споров с налоговыми органами, необходимо внимательно выбирать поставщиков, наладив достаточно надежную схему отбора контрагентов.
